Должностная инструкция финансового аналитика

I. Общие положения

1.1. Финансовый аналитик относится к категории специалистов.

1.2. Назначение на должность финансового аналитика и освобождение от неё осуществляется приказом генерального директора организации.

1.3. Финансовый аналитик подчиняется непосредственно руководителю отдела / финансовому директору.

1.4. На время отсутствия финансового аналитика его права и обязанности переходят к другому должностному лицу, о чём объявляется в приказе по организации.

1.5. Квалификационные требования:

• высшее профессиональное (экономическое, инженерно‑экономическое или математическое) образование;
• опыт работы в сфере финансового анализа от 2 лет;
• желательно наличие сертификатов CFA, CIIA или FRM.

1.6. Финансовый аналитик должен знать:

• законодательство РФ (налоговое, гражданское, банковское, административное, о бухгалтерском учёте и рынке ценных бумаг);
• нормативные и методические материалы по финансовой деятельности организации;
• принципы составления и анализа финансовой отчётности (РСБУ, МСФО);
• методы финансового моделирования и прогнозирования (DCF, LBO, сравнительный анализ);
• инструменты оценки стоимости бизнеса и инвестиционных проектов;
• основы макро- и микроэкономики, корпоративных финансов;
• порядок распределения финансовых ресурсов и оценки эффективности вложений;
• современные программные средства для анализа данных (Excel на продвинутом уровне, Bloomberg, Reuters и т. д.);
• перспективы развития организации и рынков сбыта её продукции (работ, услуг);
• правила охраны труда, техники безопасности и противопожарной защиты.

1.7. В своей деятельности финансовый аналитик руководствуется:

• законодательными актами РФ;
• Уставом компании, Правилами внутреннего трудового распорядка;
• приказами и распоряжениями руководства;
• настоящей должностной инструкцией.

II. Должностные обязанности

Финансовый аналитик выполняет следующие обязанности:

2.1. Анализирует финансовую отчётность компании (РСБУ, МСФО), проводит горизонтальный, вертикальный и коэффициентный анализ.

2.2. Разрабатывает и поддерживает финансовые модели для принятия инвестиционных решений (включая DCF, LBO и сценарный анализ).

2.3. Прогнозирует финансовые показатели на основе макроэкономических данных и отраслевых трендов.

2.4. Оценивает стоимость бизнеса различными методами (DCF, сравнительных мультипликаторов, стоимости активов).

2.5. Проводит сценарный анализ и стресс‑тестирование финансовых показателей.

2.6. Мониторит рынок капитала, отслеживает ключевые финансовые индикаторы и события.

2.7. Анализирует целесообразность заключения договоров и сделок, в т. ч. в рамках due diligence при сделках M&A.

2.8. Оценивает уровень финансовых рисков (кредитных, рыночных, операционных).

2.9. Готовит инвестиционные меморандумы, аналитические обзоры отраслей и компаний.

2.10. Составляет регулярные финансовые отчёты и аналитические материалы для руководства и инвестиционного комитета.

2.11. Собирает и анализирует экономическую, юридическую и отраслевую информацию, включая финансовую периодику.

2.12. Даёт рекомендации по времени инвестирования и операциям купли‑продажи.

2.13. Взаимодействует с IR‑службами компаний, рейтинговыми агентствами и независимыми аналитиками.

2.14. Повышает профессиональный уровень, изучает новейшие методы финансового анализа и рыночные тенденции.

III. Права

Финансовый аналитик имеет право:

3.1. Запрашивать и получать необходимые материалы и документы от подразделений компании и сторонних организаций.

3.2. Привлекать специалистов других отделов к решению задач (с разрешения руководства).

3.3. Вносить предложения по совершенствованию финансовой деятельности и инвестиционных стратегий.

3.4. Участвовать в работе инвестиционного комитета с правом совещательного голоса.

3.5. Представлять интересы организации в сторонних организациях по вопросам, относящимся к его компетенции.

3.6. Знакомиться с проектами решений руководства, затрагивающими финансовую деятельность компании.

IV. Ответственность

Финансовый аналитик несёт ответственность:

4.1. За невыполнение или ненадлежащее выполнение своих должностных обязанностей — в пределах, определённых трудовым законодательством РФ.

4.2. За ошибки в финансовых моделях и аналитических расчётах, повлёкшие убытки или некорректные инвестиционные решения.

4.3. За несоблюдение сроков подготовки отчётов и аналитических материалов.

4.4. За разглашение конфиденциальной информации, коммерческой и служебной тайны.

4.5. За нарушение правил внутреннего трудового распорядка, охраны труда и техники безопасности.

4.6. За правонарушения, совершённые в процессе деятельности, — в соответствии с административным, уголовным и гражданским законодательством РФ.

4.7. За причинение материального ущерба — в пределах, установленных трудовым и гражданским законодательством РФ.

Утверждаю
[Должность, Ф. И. О., подпись]
«_» _________ 20 г.

С инструкцией ознакомлен
[Ф. И. О., подпись]
«_» _________ 20 г.